FatturaPA verso la PA con QuickBooks Online
FOR:LEDGER consente di emettere fatture elettroniche verso la Pubblica Amministrazione italiana direttamente da QuickBooks Online. Il sistema gestisce automaticamente le specificità del formato FatturaPA (FPA12): codice destinatario IPA, codici CIG e CUP, split payment e tutte le regole previste per la fatturazione verso enti pubblici.
Funzionalità FatturaPA
Formato FPA12 Automatico
FOR:LEDGER rileva automaticamente i clienti della Pubblica Amministrazione e genera la fattura nel formato FPA12 (anziché FPR12 usato per i privati), con tutti i campi obbligatori specifici per la PA.
Codici CIG e CUP
Inserimento dei codici CIG (Codice Identificativo Gara) e CUP (Codice Unico di Progetto) direttamente dalla fattura QuickBooks. I codici vengono mappati nei campi DatiOrdineAcquisto del tracciato XML.
Codice Destinatario IPA
Gestione del codice univoco ufficio (codice destinatario a 6 caratteri) recuperato dall'Indice delle Pubbliche Amministrazioni (iPA) per l'instradamento corretto della fattura tramite SDI.
Split Payment Automatico
Applicazione automatica dello split payment (scissione dei pagamenti) per le fatture verso la PA, con IVA esposta in fattura ma non incassata dal fornitore, come previsto dall'art. 17-ter del DPR 633/72.
Esigibilità IVA Differita
Gestione dell'esigibilità IVA specifica per la PA: split payment (S), esigibilità differita (D) o esigibilità immediata (I), con corretta compilazione del campo nel tracciato XML.
Differenze tra FatturaPA e fattura elettronica B2B
La fatturazione elettronica verso la Pubblica Amministrazione (FatturaPA) utilizza il formato di trasmissione FPA12, diverso dal formato FPR12 usato per i soggetti privati (B2B e B2C). Le principali differenze riguardano il codice destinatario (6 caratteri alfanumerici per la PA, contro i 7 del codice SDI privato), l'obbligatorietà dei codici CIG e CUP per i contratti pubblici, e l'applicazione dello split payment.
FOR:LEDGER gestisce queste differenze in modo trasparente. Quando crei una fattura su QuickBooks Online per un cliente configurato come Pubblica Amministrazione, il sistema genera automaticamente il file XML nel formato FPA12 corretto, inserisce il codice destinatario IPA e applica le regole di split payment. I codici CIG e CUP possono essere inseriti nei campi dedicati della fattura QuickBooks e vengono mappati nella sezione DatiOrdineAcquisto del tracciato XML.
Split payment e gestione contabile con QuickBooks
Lo split payment è il meccanismo per cui l'IVA esposta nella fattura verso la PA non viene incassata dal fornitore ma versata direttamente dall'ente pubblico all'Erario. Questo ha un impatto significativo sulla contabilità: l'IVA della fattura deve essere registrata come non incassata e non concorre alla liquidazione IVA periodica del fornitore.
FOR:LEDGER configura automaticamente QuickBooks Online per gestire lo split payment: le fatture verso la PA vengono registrate con il codice IVA corretto che indica la scissione dei pagamenti, l'importo incassato corrisponde al solo imponibile, e nei registri IVA l'operazione viene classificata correttamente. Il sistema si occupa anche della riconciliazione bancaria, considerando che il pagamento ricevuto dalla PA sarà al netto dell'IVA.
FAQ
Come faccio a sapere se il mio cliente è una Pubblica Amministrazione?
I clienti PA hanno un codice destinatario di 6 caratteri (anziché 7) recuperabile dall'Indice delle Pubbliche Amministrazioni (indicepa.gov.it). In FOR:LEDGER puoi configurare il cliente come PA e il sistema applicherà automaticamente il formato FPA12 e lo split payment.
I codici CIG e CUP sono sempre obbligatori per la FatturaPA?
Il CIG è obbligatorio per quasi tutti i contratti con la PA (con alcune eccezioni sotto soglia). Il CUP è obbligatorio per i progetti di investimento pubblico. FOR:LEDGER permette di inserire entrambi i codici direttamente dalla fattura QuickBooks.
Come funziona lo split payment nella contabilità QuickBooks?
FOR:LEDGER configura automaticamente i codici IVA per lo split payment. L'IVA viene esposta in fattura ma registrata come non incassata. Nei registri IVA la fattura appare con l'indicazione della scissione dei pagamenti e l'IVA non concorre alla liquidazione periodica.
Posso emettere sia fatture B2B che FatturaPA dallo stesso QuickBooks?
Assolutamente sì. FOR:LEDGER gestisce entrambi i formati dallo stesso account QuickBooks Online. Il sistema rileva automaticamente il tipo di cliente e genera il formato XML corretto (FPA12 per la PA, FPR12 per i privati).