Autofattura e Reverse Charge da QuickBooks Online
FOR:LEDGER gestisce l'intero ciclo delle autofatture (self-invoicing) partendo dai dati di QuickBooks Online. Il sistema genera automaticamente le autofatture per reverse charge interno (TD16), acquisti intracomunitari (TD17-TD18), acquisti da soggetti extra-UE (TD19), integrazioni per acquisti da San Marino (TD28) e operazioni OSS, inviandole al Sistema di Interscambio e registrandole correttamente nei registri IVA.
Funzionalità delle Autofatture
Tutti i Tipi Documento
Supporto completo per TD16 (reverse charge interno), TD17 (acquisti servizi UE), TD18 (acquisti beni UE), TD19 (acquisti extra-UE) e TD28 (acquisti da San Marino e Vaticano).
Generazione Automatica
FOR:LEDGER identifica le fatture ricevute soggette a reverse charge e genera automaticamente l'autofattura corrispondente con il tipo documento corretto e i dati fiscali completi.
Invio al SDI
Le autofatture vengono convertite in formato FatturaPA XML e inviate automaticamente al Sistema di Interscambio. Lo stato di consegna viene monitorato in tempo reale.
Doppia Registrazione IVA
L'autofattura viene annotata sia nel registro IVA vendite (IVA a debito) che nel registro IVA acquisti (IVA a credito), garantendo la neutralità fiscale dell'operazione di reverse charge.
Regime OSS
Gestione delle autofatture per le operazioni in regime One Stop Shop, con applicazione dell'aliquota IVA del paese di destinazione e registrazione nel registro OSS dedicato.
Soglia Autofattura
Configurazione della soglia di importo per la generazione automatica delle autofatture. Le fatture sotto soglia possono essere gestite manualmente o raggruppate periodicamente.
Come funziona il reverse charge con FOR:LEDGER
Quando ricevi una fattura da un fornitore estero o da un fornitore italiano in regime di reverse charge, FOR:LEDGER identifica automaticamente la necessità di emettere un'autofattura. Il sistema analizza il paese del fornitore, la natura IVA dell'operazione e il tipo di bene o servizio acquistato per determinare il tipo documento corretto: TD16 per il reverse charge interno (subappalti edili, pulizie, installazioni), TD17 per i servizi intracomunitari, TD18 per i beni intracomunitari e TD19 per gli acquisti da fornitori extra-UE.
L'autofattura viene generata con tutti i dati fiscali necessari: identificativo del fornitore, riferimento alla fattura originale, imponibile, aliquota IVA italiana applicabile e imposta calcolata. Il documento viene poi convertito in formato FatturaPA XML e inviato al Sistema di Interscambio entro i termini di legge (15 del mese successivo per le operazioni intracomunitarie). Contemporaneamente, FOR:LEDGER registra la doppia annotazione nei registri IVA vendite e acquisti.
TD28, OSS e casistiche particolari
FOR:LEDGER gestisce anche le casistiche meno comuni dell'autofatturazione. Il tipo documento TD28 viene utilizzato per gli acquisti da operatori di San Marino e Città del Vaticano, dove è necessaria un'integrazione della fattura ricevuta. Per le operazioni in regime OSS, il sistema genera le autofatture con l'aliquota IVA del paese di destinazione, classificandole correttamente nel registro OSS per la dichiarazione trimestrale.
Il sistema supporta anche le autofatture per acquisti da soggetti non residenti con stabile organizzazione in Italia, le operazioni triangolari e gli acquisti di beni già presenti nel territorio nazionale (art. 17, comma 2, DPR 633/72). Ogni autofattura è collegata alla fattura originale del fornitore, creando una catena documentale completa e verificabile. Il monitor delle autofatture mostra lo stato di ciascun documento: generata, inviata al SDI, consegnata, accettata o rifiutata.
FAQ
Quando è obbligatorio emettere un'autofattura?
L'autofattura è obbligatoria per gli acquisti intracomunitari (TD17/TD18), per gli acquisti da fornitori extra-UE di servizi (TD19), per le operazioni in reverse charge interno (TD16) e per gli acquisti da San Marino (TD28). Dal 1° luglio 2022, l'invio al SDI ha sostituito l'esterometro.
FOR:LEDGER genera le autofatture automaticamente?
Sì, il sistema identifica le fatture ricevute soggette a reverse charge e genera automaticamente l'autofattura con il tipo documento corretto. Puoi anche generare autofatture manualmente dalla dashboard dedicata.
Entro quando devo inviare l'autofattura al SDI?
Per gli acquisti intracomunitari, l'autofattura deve essere emessa entro il 15 del mese successivo a quello di ricevimento della fattura. Per il reverse charge interno, entro 12 giorni dall'operazione. FOR:LEDGER monitora le scadenze e invia avvisi automatici.
Come viene registrata l'autofattura nei registri IVA?
L'autofattura viene annotata nel registro IVA vendite (IVA a debito) e contemporaneamente nel registro IVA acquisti (IVA a credito). Questa doppia registrazione garantisce la neutralità fiscale dell'operazione, come previsto dalla normativa sul reverse charge.